四川井研县农信社创新土地流转收益保证贷款的实践与思考
王建康  文/图

      2013年，井研县被确定为全省农村土地流转收益保证贷款试点工作县之一。井研县农业资源比较优势明显，农村土地流转比例较高，金融业发展比较充分，井研县委、县政府强力推进，强化政策支撑，搭建服务平台，引导金融机构和担保机构广泛参与，并把井研县联社列为了主要试点金融机构。井研县联社及时创新出台了“土地流金专项贷款”信贷产品，为深化农村金融改革，拓宽农民增收渠道做了有益的尝试。

      产品破冰铺好路
      ——强化组织领导。为确保此项工作有序开展，井研县联社成立了以理事长为组长、分管领导为副组长、相关部门负责人为成员的土地流转收益保证贷款工作领导小组。领导小组下设办公室在联社业务发展部，并落实专人负责此项工作，组织开展调查研究、拟定管理办法、提出落实措施，加强此项工作组织、实施和推动。
      ——深入市场摸清需求。井研县联社组织人员对县域内土地流转情况进行了较为细致的调查，通过调查基本摸清了全县土地流转的基本情况，对土地流转业主的资金需求也有了一定的了解。全县土地流转户资金需求主要呈以下特点：一是部分种养大户资金需求大，额度一般都要求在50万元以上，部分业主需求在100万元以上；二是少数土地流转业主资金需求一般在10万~50万元之间，对于10万元以下的土地流转业主经营资金基本上能自筹解决。
      ——积极创新信贷品种。针对井研县土地流转租金按年支付，土地流转面积多数在10~200亩的实际，井研县联社开发了“土地流金—小额担保贷款”，贷款金额控制在30万元以下。该项贷款产品的主要特点是：主要以土地经营户已支付的土地租金和土地上的前期投入为基础，结合后期预期收益和经营户家庭净资产，通过对家庭净资产、土地前期投入的资金和预期收益进行综合加权，测算出贷款额度，以流转土地的收益作为第一还款保证，辅以第三人保证（自然人、合作社、龙头企业），发放贷款。
      针对申请额度超过30万元的专业土地经营种、养殖大户和其他经营主体，井研县联社按照《四川省农村土地流转收益保证贷款试点工作方案》，开发了“土地流金—担保公司担保贷款”。种、养殖大户、其他经营主体将土地承包经营权作为融资性担保机构的反担保措施，向井研县联社提出贷款申请，由融资性担保机构向井研县联社提供贷款担保。
      该项贷款产品的主要特点是：额度大，能满足专业大户大额信贷资金需求；利率低，仅在人行基准利率的基础上上浮30%。

      ——加强营销，主动出击。井研县联社将在前期营销的基础上，进一步总结提高，推动该类产品迅速进入市场，主要措施为：一是加强培训，提升客户经理和网点负责人认识；二是充分利用井研县联社绩效考核模式，引导客户经理主动出击；三是继续以印发宣传单、播放视频、LED字幕等形式，加强宣传推广，促进该项业务的发展。
      ——加强宣传积极推广。自开展土地流转收益保证贷款以来，井研县联社积极行动、细化措施，全力推广该贷款产品的拓展。一是通过印制宣传资料，加强政策和产品宣传，提高群众知晓度；二是实地走访，在前期市场调研的基础上，针对有资金需求的潜在客户，加强推广；三是以特色农业企业、现代循环农业企业、农业产业化企业为推广重点，点对点，面对面地营销，尽最大可能满足他们生产经营需求，使其带动更多的农户增收致富。
      服务“三农”把好舵
      截止到2014年9月30日，井研县联社已累计发放土地流转贷款14笔，金额1764万元，流转土地约4905亩，涉及农户1480余户。重点支持了农户、专业大户、家庭农场和农业企业等的农业生产性、经营性资金需求。从贷款金额看，金额在30万元以下有6笔（土地流金—小额担保贷款），金额54万元，贷款金额在30万元至100万元（含）的，有3笔，金额250万元，100万元以上的有7笔（土地流金—大额担保公司担保贷款），金额1460万元。
      ——大力支持农业产业化企业发展。乐山丰润养殖公司按照“龙头企业+合作社+农户”的经营模式，通过“项目整合、机制创新、科技推广”发展思路，大力发展特色水产经济，倾力打造全省最大的特种水产养殖示范园。该公司在井研县分全乡租用农户土地3000余亩进行水产养殖，园区规划总投资6000万元，分设特色鱼类养殖区、大鲵养殖区、鱼苗繁育区和休闲娱乐区，现养殖有大鲵（娃娃鱼）、叉尾、江团、丁桂、胭脂鱼、鲈鱼、匙吻鲟等多个名特优品种，兼养花鲢、白鲢、草鱼等。该公司在井研县联社原有抵押担保贷款350万元，今年6月，因养殖流动资金不足，同时缺乏抵押物等现实，该公司以其流转的1421亩，评估价值为629万元的土地收益权作担保，再次向井研县联社申请了“土地流金专项贷款”，井研县联社通过实地调查后，对乐山丰润养殖公司发放了土地流金专项贷款200万元，贷款发放后，该公司进一步加大了对养殖投入，把贷款资金全部用于购买鱼饲料，从而提高了成鱼产量，加上近期鱼价上涨，预计2014年将实现产值6000万元，利润约500万元，同时将带动260户农户可获得500万元的土地流转费用和劳务收入。
      ——大力支持现代农业发展。一是位于乐山市井研县三江镇三江村二组的世外梨园度假村，经营者钟春通过多年经营，形成了集农业、林业、观光、休闲、度假、餐饮于一体的现代综合庄园，该户流转土地约170亩，种植各类苗木约7.5万株，建有约15亩鱼塘一口（养殖生态鱼），年净利润约60万元，由于该户计划升级度假村，营造一个良好的环境，计划购进新品种风景苗木，特向井研县联社申请土地流金专项借款100万元，井研县联社通过实地调查后，向该户发放了土地流金专项贷款100万元，期限二年，积极支持了该户生产经营需要，现该户已购进苗木，为度假村的建设奠定了基础。
      二是大力支持特色农业，井研县瑞豪园林景观发展有限公司是一家专注普通城镇绿化种籽和苗木种植、销售、园林景观设计的企业，该公司成立于2014年3月，注册资本300万元，目前主要种植有香樟树、黄桷树、桂花树、银杏树、天竺桂等40余种苗木，拥有直径从10cm到100cm以上等十余种规格的苗木，该公司流转土地350余亩，涉及农户103户。由于受苗木生产周期的影响，该公司目前自种的苗木不能满足市场的需求，还需对外采购各类苗木满足企业对外所签合同需要。该公司特向井研县联社申请了土地流金专项贷款150万元，井研县联社在经过实地调查后，向其发放了土地流金专项贷款150万元，期限一年，该公司及时购进了苗木。目前该公司生产经营正常，预测2014年度能实现销售收入1000万元左右，利润总额100万元左右。

      ——大力支持发展中的客户。贷款10万元以内的有5户，其中一户为高滩乡高滩村2组谈俊青，该户在高滩乡流转土地约180亩建成鱼塘从事养鱼，主要养殖潜鱼和花、白鲢，年销售额约在150万元左右。本次通过土地流转收益保证贷款10万元，补充养殖流动资金，购进鱼饲料；另一户井研县高滩乡胡礼全流转土地30余亩，进行生态草莓种植，该户在井研县联社办理土地流金专项贷款10万元后，及时补充了种植资金，为实现“草莓+蔬菜+玉米”的特色农业模式奠定了基础，预计2014年将实现产值45万元，净利润约10万元。

      政策支持保驾护航
      土地流转收益保证贷款是一项利国利民的工程，它不但需要我们正视问题，分析原因，分段改进，而且更需要强化政府引导及政策的强力支持保驾护航，才能促进土地流转收益保证贷款的持续发展。
      ——加快推进保险制度，设立贷款基金，规避贷款风险。金融机构发放贷款首要遵循的是安全性原则，为防范风险，调动金融机构的积极性，让金融机构“不畏贷”、“想贷”、“积极贷”。一是建议政府积极推广农业保险制度，降低、分散农户经营风险；二是希望由政府出资设立“农村信贷风险代偿基金”，由政府承诺按照贷款本金的一定比例设立代偿基金，在出现坏账时予以一定比例的政府补偿，分担信用社信贷风险。
——对流转土地经营权进行确权颁证。土地流转贷款的前提是确权。无论采取何种形式的担保，农村土地承包经营权都必须有证才可以担保。而前期农村土地承包权与经营权的权证是统一的，而实际上经营土地的又不是承包人，以土地经营权担保融资又需承包人同意，这在很大程度上限制了土地经营权的融资担保。基于农村大多数土地流转经营的事实，政府主管部门就应给通过流转经营的经营户办理独立于农户承包权的土地经营权证，并出台相关办法明确土地经营权可以抵押、担保，这样土地的经营权就可以抵押给金融机构或反担保给担保公司进行融资。
——完善风险补偿机制。土地经营权流转贷款的目的是支持土地流转经营，为农村土地集中经营的发展趋势提供金融支持。是一条前所未有的新路子，金融机构也将进行多种形式的创新，建议政府部门的风险补偿办法也将金融机构创新的担保方式的土地流转贷款纳入风险补偿范围。共同推进农村土地产权改革和支持新型农村经营主体的发展。
             （作者单位: 四川省井研县农村信用合作联社）

（文章来源：《当代县域经济》杂志）