和特色化的产品和服务积极迎接利率市场化的挑战。具体来讲，应做好三个方面的改革规划。一是通过发展方式转型提升盈利能力。农村信用社应努力摒弃单纯追求规模与数量扩张的外延式发展方式，向多元化价值增值型的内涵式发展方式转变，致力于打造三大业务品牌，即：打造“三农”服务品牌，进一步强化“三农”服务功能，完善和延伸农户小额信贷等传统业务，巩固农村金融阵地；打造中小企业品牌，面向农业产业化龙头企业，面向城镇中小微企业，降低资本消耗，提升议价能力；打造中间业务品牌，加大金融创新力度，提高中间业务占比，改变传统经营模式，奠定持续发展基础。二是通过管理模式转型夯实发展基础。按照现代银行业管理标准，逐步向专业化、系统化、数据化、信息化推进转型，重点提升三大能力，即资本管理能力、风险管控能力、自主创新能力；强化三大支撑，即科技支撑、人才保障、服务管理；深化三项改革，即股份制改造、流程银行再造、组织架构改革。通过一系列举措，推动管理模式向精细化转型。三是通过竞争方式转型提升发展能力。农村信用社应实施差异竞争战略，进一步明确市场定位，着力培育适合农村信用社自身实际、符合当地经济社会发展需要的经营特色，加快推进资产结构、负债结构、客户结构、网点结构和收入结构的全方位优化调整，实现传统业务和新型业务的均衡发展，着力提升可持续发展能力。
——建立完善的资金定价体系。一要逐步改变“存款立社”的观念，应按照收益、风险成本对称的原则，按业务品种、部门、网点进行核算，并根据客户的信用风险、综合收益、筹资成本建立综合的测算体系，并将成本核算的结果用于确定不同的利率水平，使农村信用社能够根据利率变化进行理性的经济活动，防止出现不计成本吸收存款、不顾收益让大量高成本资金闲置的现象。二要建立动态的利率风险监测体系。要根据农村信用社资产负债总额、结构、期限变动，以及社会平均利润变化和利率调整可能引起的风险，建立动态的利率风险监测体系，及时调整农村信用社存贷款利率水平，并对存款、贷款利率水平和利差最低水平作出限制。三要建立健全定价程序的分级授权机制。
——加强利率市场化软硬件建设。一是培育管理人才。要加快通过招聘、进修、选拔等方式培养人才，使之具备足够的专业知识，提高利率定价水平。二是增强科技含量。要利用“小银行+大平台”建设契机，以省联社提供的强大科技支撑，在实现农信社业务电子化、网络化建设的同时，建立起科学的利率定价信息收集、风险计量和监测系统。
——加大对利率市场化的政策支持。一是放宽农村金融机构改革政策。容许经营规模大、资产质量好、内控机制健全的农村信用社组建农村商业银行，以改革增活力，增强应对利率市场化的综合竞争实力。二是落实支农扶持政策。农村信用社承担着支持“三农”经济的使命，但利率市场化后，因支农资金的价格弹性较低，如果不能对农业或对农村信用社给予一定的利息补贴，必然会造成农村信用社贷款投向的转移。三是优化金融生态环境。进一步加大农村信用体系建设，努力提高信用水平，有效防控信用风险；加大金融支持，促进金融与经济和谐双赢发展，为利率市场化创造良好的金融外部环境。
（作者单位：四川省渠县农村信用合作联社）