泸县联社 “风险控制年”的实践与思考
徐军


四川省联社将2015年确定为“风险控制年”，这是全省农信社主动适应经济发展新常态，加快经营转型的前瞻性战略。目前，泸县联社正按照省联社工作安排，逐步深入地开展“风险控制年”活动，在风险管控方面取得了很大进步，但仍存在着很多问题。笔者结合自身工作实际，对泸县农信社风险管控工作的问题与对策措施进行初探。

风险管控力度待加强
在“风险控制年”活动中，泸县农信社对信贷、门柜业务、票据、资金业务及同业业务、安全保卫等进行了全面风险排查，从排查的情况看，泸县农信社突显的主要风险是：信用风险、操作风险。信用风险是最复杂的风险，又是农信社面临的最大风险，它直接影响农信社的生存和发展。
由于受经济大环境影响，今年突如其来的借款户违约失信率剧增，造成泸县农信社的不良贷款出现拐点，由原多年的双降变为双升，信贷资产质量降低，进而影响了泸县农信社的经营效益。泸县农信社2014年全年不良贷款下降1086万元，年末不良贷款占比为1.89%，而从2015年年初就开始出现转折，贷款质量开始劣变，仅2015年1－6月不良贷款上升3497万元，占比上升0.6个百分点。
另外，当前泸县联社风险管控工作仍存在着许多问题，主要表现在：风险防控管理意识不强、全面风险管理体系尚未建立、缺少科学的风险管理信息系统、规章管理制度不健全、内控制度执行不力5个方面。
从五方面主动作为
从以上问题来看，泸县联社在主动适应经济发展新常态加快业务转型过程中，必须主动作为，从以下几个方面入手，加强和完善风险管控工作。
——增强意识夯实全面风险管理的基础。联社各级高管人员和全体员工一定要强化风险管理的意识，牢固树立风险管理“高于一切、压倒一切”的思想观念，夯实全面风险管理的基础。一是加快培育风险管理人才。要加大人才培养力度，牢固树立人才是第一资源的观念，积极通过外部引进和内部培养等多种渠道，建设一支专业化、高层次的风险管理人才队伍，为实施全面风险管理奠定人才基础。二是加强信息科技和网络建设。积极引进和借鉴其他金融机构先进的风险管控技术和手段，加快自身风险管理的信息化建设。三是建立健全激励约束机制。要将风险管理与整体绩效和员工个人绩效有机结合，实行“按绩取酬、多收多得、奖不封顶、不奖即惩”的分配政策；同时建立严格的风险问责制和连带责任追究制；加重惩戒监守自盗等“不道德”行为，时刻保持对道德风险的“零容忍”高压态势。
——完善架构健全全面风险管理的体系。一是完善理事会、监事会、股东会及高级管理层“三会一层”的风险管理架构。要明确定位，建立决策、执行、监督，既各司其职，又相互制衡的“三位一体”风管体系；二是遵循前、中、后台相分离，业务条线部门、风险管理部门、监审保卫部门要既分工、又合作，形成风险管控的“三重防线”；三